[公司相關] 如何計算週轉金

應收帳款收款天數 = 應收帳款金額 / 平均每日銷貨收入

存貨銷售天數= 存貨金額 / 平均每日銷貨成本

應付帳款付款天數 = 應付帳款金額 / 平均每日銷貨成本

營運週轉期間 = 存貨銷售天數 + 應收帳款收款天數

現金週轉期間 = 存貨銷售天數 + 應收帳款收款天數 – 應付帳款付款天數

資金缺口(週轉金) = 平均每日銷貨成本 * 現金週轉期間