109/01/20 4170 鑫品 華南永昌

一、 公司說明發生該重大事件之原因：

 

1. 綜合損益表呈現稅前虧損者。

2. 董事長、總經理或同一任期中董事變動(註)達1/2以上，或財務主管、會計主管、稽核主管或研發主管有異動，且由他人暫代而新任主管尚未經董事會任命者;或獨立董事有異動者。

3. 取得該公司(截至受查日)未來三個月預計個體及合併現金收支情形，發現有資金短絀之情形或銀行可使用融資額度不足之情形者

二、該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：（請具體說明）

1. 綜合損益表呈現稅前虧損者。鑫品公司在營業收入仍未達成經濟規模下，致截至108年12月底止呈現稅前虧損。鑫品公司目前仍持續推廣行銷，期藉由持續提高國人對免疫細胞儲存之認知度，進而逐步提升免疫細胞採集及儲存業務收入，故該重大事件目前對公司本身、所屬集團、產業及市場尚無重大不利影響。

2. 董事長、總經理或同一任期中董事變動(註)達1/2以上，或財務主管、會計主管、稽核主管或研發主管有異動，且由他人暫代而新任主管尚未經董事會任命者;或獨立董事有異動者。

(1) 該公司稽核主管李憶舒小姐因選擇離家較近的公司而申請離職，而新任稽核主管吳惠苓小姐已到職。本輔導證券商並評估新任內稽主管之適任性，經查新任內稽主管曾擔任公開發行公司－宣昶(3315)之內稽主管職位五年之資歷，已符合公開發行公司內部稽核人員資格條件，惟後來因仍選擇離家較近的公司，故於108年12月31日離職，目前由財務主管游慧晶小姐代理其職務，該公司積極尋找適任之內稽主管中；此外，本公司各部門職責劃分明確，並業已制定內控辦法加以管控，對公司內部稽核作業之處理不致產生重大影響。故本次稽核主管異動尚無重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務業務尚無重大不利之影響。

(2) 該公司財務主管高嘉隆先生之前任職於長榮海運體系，因較熟悉海運的帳務處理故選擇回任海運產業而申請離職，而新任財務主管游慧晶小姐已到職。本輔導證券商並評估新任財務主管之適任性，經查新任財務主管曾擔任上市公司－慧友電子(5484)之財務主管五年資歷，已符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件，惟尚待董事會通過其任命案，故本次財務主管異動尚無重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。

(3) 本券商亦取得該公司更新之印鑑章保管暨代理任清單，並抽查印章用印申請單使用及權限覆核狀況(該公司未使用支票簿)，經查核尚無發現重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。

3. 取得該公司(截至受查日)未來三個月預計個體及合併現金收支情形，發現有資金短絀之情形或銀行可使用融資額度不足之情形者。鑫品公司108年度12月底現金餘額為13,518千元，經檢視未來三個月現金預測表，將於109年1月匯出投資美國MBI公司之投資款18,000千元，並再向合作金庫動用短期借短15,000千元，以及發放年終獎金後，預計帳上現金僅餘5,000千元，有營運現金短絀之虞，惟該公司與合作金庫簽訂之貸款額度仍有70,000千元可供隨時動用，經查核尚無發現重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。

三、公司之具體因應措施：

 

1. 綜合損益表呈現稅前虧損者。鑫品公司及子公司目前除持續由業務團隊開發客源直接推展免疫細胞儲存業務及保健產品業務外，並持續透過廣告文宣、舉辦健康講座等方式推廣成人免疫細胞儲存知識及業務，預期應可緩步提升各項營業收入。此外，子公司宇越公司已分別與高雄榮總及臺大醫院簽訂共同開發運用於血癌治療之嵌合抗原受體T細胞(CD19-Car-T)技術及建立嵌合抗原受體重組T細胞之體外培養系統；子公司北京鑫諦合委託山東聊城市人民醫院就CART治療B細胞血液惡性腫瘤進行人體臨床試驗，未來隨著Car-T技術之開發計畫完成及Car-T療法人體臨床試驗療效顯著，應可望提升公司之營業收入規模，並改善獲利。

2. 董事長、總經理或同一任期中董事變動(註)達1/2以上，或財務主管、會計主管、稽核主管或研發主管有異動，且由他人暫代而新任主管尚未經董事會任命者;或獨立董事有異動者。

(1) 該公司稽核主管李憶舒小姐因選擇離家較近的公司而申請離職，而新任稽核主管吳惠苓小姐已到職。本輔導證券商並評估新任內稽主管之適任性，經查新任內稽主管曾擔任公開發行公司－宣昶(3315)之內稽主管職位五年之資歷，已符合公開發行公司內部稽核人員資格條件，惟後來因仍選擇離家較近的公司，故於108年12月31日離職，目前由財務主管游慧晶小姐代理其職務，該公司積極尋找適任之內稽主管中；此外，該公司各部門職責劃分明確，並業已制定內控辦法加以管控，對公司內部稽核作業之處理不致產生重大影響。故本次稽核主管異動尚無重大異常情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務業務尚無重大不利之影響。

(2) 該公司財務主管高嘉隆先生之前任職於長榮海運體系，因較熟悉海運的帳務處理故選擇回任海運產業而申請離職，而新任財務主管游慧晶小姐已到職。本輔導證券商並評估新任財務主管之適任性，經查新任財務主管曾擔任上市公司－慧友電子(5484)之財務主管五年資歷，已符合發行人證券商證券交易所會計主管資格條件，惟尚待董事會通過其任命案，故本次財務主管異動尚無重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。

(3) 另外，本券商亦取得該公司更新之印鑑章保管暨代理任清單，並抽查印章用印申請單(該公司未使用支票簿)，經查核尚無發現重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。

3. 取得該公司(截至受查日)未來三個月預計個體及合併現金收支情形，發現有資金短絀之情形或銀行可使用融資額度不足之情形者。鑫品公司108年度12月底現金餘額為13,518千元，經檢視未來三個月現金預測表，將於109年1月匯出投資美國MBI公司之投資款18,000千元，並再向合作金庫動用短期借短15,000千元，以及發放年終及獎金後，預計帳上現金只剩下

5,000千元，有營運現金短絀之虞，惟與合作金庫簽訂之貸款額度仍有70,000千元可供隨時動用，經查核尚無發現重大異常之情事，對公司本身、所屬集團、產業及市場、財務、業務尚無重大不利之影響。