出納如何做好資金把關

出納是按照有關規定和制度，辦理本單位的現金收付、銀行結算及有關賬務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作的總稱。出納是隨著貨幣及貨幣兌換業的出現而產生的，所謂「出」即支出，付出；而「納」即收入。具體地講，出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。

那麼作為一名出納該如何把好資金關？

首先，要認字不認人。簽字手續不全，錢堅決不能支出。

一，不能認聲音，口頭說的都不管用。

二，不能認保證，誰拍胸脯都不行。

三，未經電話確認，不能只認簡訊、郵件和即時通訊信息，這些媒介有可能被盜用。

四，不要被「緊急」給唬住，再急也要走程序；如果特事特辦，先讓最高領導簽批意見。

其次，簽字手續齊全了之後，明確收款人信息、付款用途。

一，收款人信息包括收款人戶名、銀行賬號、開戶行以及開戶地，如果信息提供不全，極有可能付不出去或者付款失敗，所以付款前要明確收款人信息，如有不全或者錯誤應與經手人核實。

二，付款用途必須正當合理，出納必須了解款項支出的用途，不能稀里糊塗的看到有領導審批就付款卻不知道為什麼付款，自己經手的每一筆支出都要做到清楚明白。

辦理付款的時候一定要小心謹慎，不能輸錯金額，差一個數字可能差很多錢，不能輸錯漢字，一個漢字的差錯可能導致付不出去款或者用途寫錯對方不認，任何一種差錯都會造成比較麻煩的後果，所以身為一名財務人員仔細認真是必要的條件。

把好資金關就是對流程嚴謹，簽字必須完整，流程必須齊全；把好資金關就是對工作認真負責，從自己手裡出去的每一筆錢都要做到明確無疑，萬無一失。

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