再現「蘿蔔章」 美的10億「假理財」誰背鍋

「假行長」「假擔保函」、「假公章」……美的曝出的10億元「假理財」事件再次令市場吃驚。在事件背後，美的方面理財業務的經辦人員金融素養、銀行內部管理都成為市場質疑的焦點。從更深層次分析，屢禁不止的「蘿蔔章」事件更顯示出銀行業理財熱潮背後的風控以及監管滯后問題。

美的被曝10億「假理財」

6月29日，美的集團在其公眾號上發布聲明稱，公司下屬合肥美的冰箱公司2016年3月購買10億元理財信託產品，2016年5月通過內控日常核查發現存在詐騙風險並第一時間報案。

據消息稱，美的7億元理財資金，由「農業銀行成都武侯支行」出具兜底函，借道上海財通和渤海信託，最終流向三家借款公司。直到放款后兩個多月，美的方面最終發現，無論是銀行出具的兜底函，還是資金流向的三家公司授信資料，均為偽造。此外，美的集團另有3億元理財資金遭遇了相似的情況，涉案銀行為「重慶銀行貴陽分行」。

對於案件進展，美的在聲明中稱，目前案件偵查正在有序進行，主要涉案人員正在抓捕或已歸案，該公司已收回部分委託理財資金，凍結和查扣了大部分涉案資金或資產，部分涉案人員資產正在進一步追繳中，預計整體損失可控。同時，公司已對現存委託理財產品進行了全面核查，未發現存在類似的問題。

北京商報記者向農業銀行、重慶銀行以及渤海信託方面求證，截至記者發稿時，均未收到回應。

在這場騙局中，合肥美的風控也受到質疑。根據消息稱，在正式放款以前，美的集團內部對這一筆涉及7億元的理財計劃進行了內部論證和審批。儘管有人曾對此業務做出「本筆投資的主債權相當於沒有擔保措施，我們惟一的保障在於農行出具的承諾函，該風險請予以特別注意」的提示，但至少有兩位決策者認為「風險相對可控」。

人民大學國際貨幣所研究員、蘇寧金融特約研究員李虹含對北京商報記者表示，銀行一般在資管計劃裡面充當的是優先順序角色。所謂優先順序，就是不承擔兜底責任，目前市面上的大部分銀行理財產品，無論資管計劃還是併購基金承擔的都是優先順序角色，這是常識性的問題。美的集團在購買理財產品的時候，存在購買人對於理財產品業務不熟悉、金融知識缺乏的問題。

銀行該擔何責

值得注意的是，作為「惟一的保障」的承諾函，其實也並不在合規範圍內。中央財經大學金融法研究所所長黃震指出，按照規定，銀行是不能出具保本保收益的承諾函的，銀行如果這樣做，就是違規了。一位股份行風控部人士進一步表示，如果企業把這樣一份沒有保障效力的承諾函作為核心的增信措施，表示企業在風控方面存在漏洞，也不排除企業在審核材料時故意「放水」。

此外，一份合肥美的《民事訴狀》顯示，最核心的《承諾函》上的印章為偽造，蓋章的「黃xx」行長為假冒，負責接待的「客戶經理」陳某亦為假冒。三個借款企業的授信資料（包括上級分行的授信批複、抵質押證書、支行的盡職調查報告和物業評估報告）全是偽造的，上面蓋的公章也全是非法私刻的。陳某等人用以接待美的方面的辦公室，則實際上是農行成都武侯支行一位路姓副行長的「行長辦公室」。

從銀行角度來看，雖然遇到了「李鬼」員工，並被假冒了公章，但簽訂承諾書的行為確實是在銀行營業場所發生，而且是比較高級又私密的副行長辦公室，所以對於如何界定銀行的責任也成為一大關注點。

對此，李虹含認為，銀行擔責的關鍵點在於簽署協議的人員是否屬於銀行在職員工，如果屬於銀行的在職人員，銀行要承擔一定法律責任，並需承擔一定的賠償責任。如果不是銀行在職員工，但簽署地點在銀行，銀行也要承擔管理責任。

銀行「蘿蔔章」難絕

去年以來，「蘿蔔章」事件不斷，銀行、信託、券商等機構接連爆雷。其中，去年末因「蘿蔔章」債券代持事件而「名聲大噪」的國海證券，上月剛剛以監管層罕見的重罰告終，日前，又傳出興業銀行10億元資金「不翼而飛」的消息，據稱，興業銀行杭州分行在2015年經過東吳證券牽線，購買了建行咸寧分行10億元的理財產品。但截至今年3月底，興業銀行杭州分行僅追回了1.37億元，剩餘資金去向不明。有知情人士透露，「產品、合同和公章都是假的」。

事實上，監管層也在不斷加強對銀行理財業務的管理。今年3月15日，銀監會主席郭樹清在《2016年度銀行業服務改進情況報告》發布會上強調，在銀行銷售的所有產品都必須向客戶說明其性質、投向和可能的風險，絕不容許含糊其辭；絕不容許盜用銀行名義；絕不容許只收費不負責。風險提示文字要標註和印刷在產品說明書的最顯著之處。在4月21日銀監會一季度「經濟金融形勢分析會」上，郭樹清再次強調，在規範理財和代銷業務方面，首先要規範銷售行為，充分披露產品信息和風險，嚴格落實「雙錄」（指錄音、錄像）；在規範交叉金融業務方面，要落實穿透原則，根據基礎資產性質足額計提資本和撥備，不得對新開展的同業投資業務實施多層嵌套。

但為何類似事件屢禁不止？李虹含指出，銀行網點眾多，公眾對於銀行的信任度也相對較高， 在這種情況下，銀行「蘿蔔章」問題可能暫時是沒有辦法杜絕的。儘管現在銀行用章、蓋章都需要經過層層流程審批。但是如果客戶的防範意識、風險意識不強，金融專業素養不是特別高，很容易出現被「蘿蔔章」欺騙的情況。特別是當有理財客戶被拉到了銀行的某個辦公室里，辦公室看起來非常正規，但其實辦公人員都是一些離職或者是曾經在銀行工作出現問題的人員，客戶出於對銀行辦公網點的信任，從而購買了理財產品，很容易出現風險。

在中央財經大學金融學院教授、銀行業研究中心主任郭田勇看來，此類事件頻發跟目前理財熱潮也有關係。他指出，目前，金融業投資理財很熱，整個市場增長量比較大，進行投資客流比較多，給一些不法人員搞銀行「飛單」和「蘿蔔章」事件可乘之機。郭田勇還補充道，「假理財」案件頻發與監管滯后也有關係。據悉，銀監會目前建立了銀行理財的信息平台，未來所有銀行發的理財產品都可以在這個平台上查到，這樣可以避免「假理財」的情況。

北京商報記者 閆瑾 劉雙霞 程維妙