社科院：養老金「空賬」4.7萬億，當我們老了怎麼辦？

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養老金「空賬」4.7萬億，我們老了還能領到嗎？

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城鎮職工養老保險基金的財務狀況越來越令人憂心。清華大學最新發布的一項報告顯示，養老保險基金已出現當期的資金缺口，並動用累計結餘來「保發放」，這意味著養老保險已經進入三級風險區（最高風險評級是四級）。

清華大學就業和社會保障研究中心主任楊燕綏在23日舉行的2017清華養老產業高峰論壇上表示，當前養老保險制度可持續性處於差等空間，如不儘快對制度進行調整，一旦把累計結餘用盡，養老保險基金將面臨崩盤的風險。

這不是學者第一次發出這樣的警示。

去年末，社科院社會保險研究所所長鄭秉文執筆的《養老金髮展報告2016》中提出，2015年城鎮職工基本養老保險個人賬戶累計記賬額（即「空賬」）達到47144億元，而當年城鎮職工養老保險基金累計結餘額只有35345億元，這表明城鎮職工基本養老保險制度資產和負債之間缺口會越來越大，預計在不久的將來，基金累計結餘將會被耗盡。

而需要面對的現實是，數據顯示，目前60周歲及以上人口約有2.3億人，老齡化程度進一步加深。養老金支付面臨巨大壓力，如何填補缺口是個難題。

二、交錢的人不見多，分錢的人卻越來越多

人社部、財政部近日正式下發通知，2017年繼續同步提高企業和機關事業單位退休人員基本養老金水平，總體上調5.5%左右，共將惠及1億多退休人員。

據悉，這是連續第13年提高企業退休人員養老金水平。在經濟增速持續放緩、職工基本養老保險基金收支壓力增大、人口老齡化加速的形勢下，國家繼續堅持提高退休人員養老金，將使8900多萬企業退休人員和1700多萬機關事業單位退休人員從中受益。

企業退休人員養老金標準在經歷了11年連續以10%左右的幅度上漲以來，從2016年起漲幅下降至6.5%，且將機關事業單位退休人員與企業退休職工並軌上調。

對於養老金增幅降低的原因，人社部相關負責人解釋稱，今年按5.5%左右調整退休人員待遇，是國務院綜合考慮經濟發展新常態和人口老齡化新形勢，慎重做出的決策。

而養老金政策在初期沒什麼問題，交的人不多，發的也不多，但在執行了一段時間之後，有些人發現問題不對勁了，說的直白一點：就是養老金現在已經收不抵支，收的錢不夠給現有退休人員發的。

為了保發，挪用個人帳戶太正常不過了，挪用工傷保險的省份都有。個人空賬的數額在逐年增多：

原因很簡單，交錢的人不見多，分錢的人卻越來越多。

近日，財政部網站曬出了2017年中央財政預算的詳細賬單。其中提到，今年將按照平均5.5%的幅度提高企業和機關事業單位退休人員養老金標準。這意味著養老金今年將實現「13連漲」。

根據現行退休規定，普通工種男性的退休年齡是60周歲，女性的退休年齡是55周歲，但是延遲退休已經嚷嚷了這麼多年了，遲早有一天會到來，80后90后肯定逃不掉，屆時很有可能要65歲才能退休。

如果一個大學部生22歲畢業開始參加工作，到65歲退休，他一共要工作43年，也就是說要繳納43年的養老保險。退休之後他就開始每月領取養老金了，但是到底能領取多少是個關鍵問題。

養老保險基金中的錢由四部分組成：一是征繳收入，二是財政補助，三是利息收入，四是其他收入，其中征繳收入佔到了80%以上。每個人領取的養老金計算公式如下：

養老金=基礎賬戶養老金+個人賬戶養老金

基礎賬戶養老金=(全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資)÷2×繳費年限×1%

個人賬戶養老金=個人賬戶儲存額÷計發月數

城鎮企業職工基本養老保險個人賬戶養老金計發月數表如下：

看到上面這些公式很多人就要傻眼了，根本看不懂啊。實際上養老金領取確實存在很大的不確定性，當下的職工根本無法預料到退休后能領取多少養老金。物價水平在不斷上漲，職工的工資水平也在跟隨走高，但是誰能預料到三十年後的工資水平是多少呢？

所以養老金公式中的「全省上年度在崗職工月平均工資」和「本人指數化月平均繳費工資」很難計算出來，現在能差不多確定的只有「繳費年限」和「計發月數」。

我們來簡單算一下吧：

假如一個2016年在北京退休的普通企業職工，23歲開始工作，60歲退休，北京市2015年職工月平均工資為7086元，個人工作37年間的指數化平均繳費工資為4000元（其實這算是很高了，大家可以想想1979年他剛工作時工資有多低）。

基礎賬戶養老金=（7086+4000）÷2×37×1%=2050.91元

個人賬戶養老金=4000×8%×12×37÷139=1022.16元

他退休后每個月領取的養老金=2050.91+1022.16=3073.07元

3000元的退休金水平在北京能活成什麼樣？只能維持最基本的溫飽問題。在其它中小城市，能領取2000元就不錯了。如果你想老了出去旅遊，那麼還是趁早多攢點錢吧，純靠養老金去養老根本不切實際。

四、延遲退休與養老金缺口有關嗎 ？當我們老了怎麼辦？

網上流傳一個笑話：「隨著退休制度的改革，若干年後，就會出現一種奇觀：年輕人無法就業，每天逛公園；而老年人沒法退休，每天上班。」

在3月1日由國新辦召開的新聞發布會上，有記者請人社部部長尹蔚民回應「延遲退休方案可能跟養老金的發放缺口相關」的質疑。

尹蔚民說，延遲退休年齡政策直接涉及到每個人的切身利益，所以在制定政策時，人社部會非常穩慎地來把握。人社部將繼續深入、認真地研究這項政策，結合實際情況，一個是勞動力總量的變化情況，一個是就業的狀況，還有社會保障基金長期可持續發展的情況，繼續深入研究，適時地推出這項政策。

職工的退休年齡究竟會延長到多少歲?雖然人社部從來沒有對外公開方案的細節，但尹蔚民曾明確說:「參加企業職工養老保險的退休人員是8000多萬，平均退休年齡不到55歲。顯然是不合理的，世界上大多數國家退休年齡在65歲左右。」

延遲退休政策的操作方案已經基本擬定。2016年7月22日，人社部新聞發言人李忠介紹，基於人口老齡化的大背景提出的延遲退休政策，將分三步走：一是在實施上會小步慢行、逐步到位。比如每年往上調幾個月。二是區分對待，分步實施。比如會選取現在退休年齡相對較低的部分崗位開始。三是會在之前做及時的公告，也會在方案出台前廣泛地聽取和徵集意見。

有專家算過一筆賬，退休年齡每延遲一年，養老統籌基金可增長40億元、減支160億元，減緩基金缺口約200億元。不過從另一方面而言，身體健康、壽命延長則是我們延遲退休的必要基礎，否則一切均為空談。

而直到目前，養老金這個問題還在各種試點，尋求最佳的解決方案，為什麼這麼複雜？因為有人算了下，補繳金額超過5萬億，誰願意主動掏這個腰包呢？

那麼我們老了之後要怎麼辦呢？所以最後建議大家，不管是否繳納養老保險，都要在年輕的時候要提前做好財富積累及理財規劃，給自己的老年生活提供足夠的保障。養老還是要靠我們自己，畢竟許多90后已經步入空巢中年階段。

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