深圳鍵橋通訊技術股份有限公司

證券代碼：002316 證券簡稱：鍵橋通訊 公告編號：2017-051

深圳鍵橋通訊技術股份有限公司

關於深圳證券交易所年報問詢函回復的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深圳鍵橋通訊技術股份有限公司（以下簡稱「公司」）於2017年5月26日收到深圳證券交易所中小板公司管理部出具的《關於對深圳鍵橋通訊技術股份有限公司2016年年報的問詢函》（中小板年報問詢函【2017】第217號，以下簡稱「問詢函」），公司根據深圳證券交易所中小板公司管理部的要求，對問詢函中所列問題做出了書面說明。現將回復內容公告如下：

一、年報顯示，你公司2016年實現營業收入7.02億元，同比下降17.29%；歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤（以下簡稱「凈利潤」）為-6,254萬元，同比下降431.75%；經營活動產生的現金流凈額為953萬元；同比下降97.40%。

（1）請結合你公司經營環境、產品價格、收入和成本構成、費用等因素，量化說明營業收入與凈利潤變動幅度存在較大差異的原因。

（2）請你公司說明2016年經營活動產生的現金流量凈額下降幅度較大，且與歸屬於上市公司股東的凈利潤變動不配比的原因；並請列表對你公司最近三年收入確認政策、應收帳款信用政策進行對比分析。

回復：

1、2016年度營業收入較去年同期減少17.29%，歸母凈利潤及歸母扣非凈利潤分別減少89.02%和431.75%；主要原因包括毛利率降低，稅金附加、期間費用、計提壞賬準備及所得稅增加，具體如下：

（1）營業收入對比情況：

單位：萬元

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2016年度國內宏觀經濟形勢依舊嚴峻，受宏觀經濟發展影響，局部市場競爭加劇，銷售業績較上年有所下滑，同時去年同期出售部分存貨給深圳浩瀚天成投資發展有限公司（以下簡稱「浩瀚天成」），公司確認收入5,741.31萬元，上述原因共同導致本年較去年同期收入減少14,668.51萬元，同比減少17.29%。

（2）影響凈利潤的因素分析

導致本年凈利潤下降的主要原因為銷售毛利的下降，稅金附加、期間費用以及所得稅費用的增加；

①毛利率分析：

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單位：萬元

公司專網通訊解決方案和交通工程系統集成兩類產品的毛利率在2016年度都出現較大下滑，主要原因為：國內宏觀經濟趨勢依舊嚴峻，受宏觀經濟發展的影響，局部市場競爭加劇，銷售價格下滑；同時，為擴大市場份額，搶佔新市場，出於市場戰略的需要，會影響公司短期的毛利率水平。受上述國內宏觀經濟環境和市場環境影響，公司整體毛利率有所下降。

②期間費用分析：

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單位：萬元

與上年同期相比，2016年度管理費用增加2,324.04萬元，同比增加37.27%，主要是受本年研發項目投入增加；軟體園項目2015年底轉入固定資產，本年折舊增加；以及發生定向增發、併購項目支付券商、審計、評估、律師等中介機構費用增加所致。

綜上所述，本年歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益凈利潤大幅下滑的主要原因為收入和項目毛利的整體下降，及部分固定性支出費用上升等因素影響所致。

2、經營活動產生的現金流量凈額變動分析：

現金流量附表如下所示：

單位：萬元

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經營性應收項目增加導致經營性現金流金額減少1,183.62萬元，上年該項目減少經營性現金流金額為4,162.29萬元，兩者相比增加經營性現金流金額2,978.67萬元。

經營性應付項目減少導致經營性現金流金額減少1,517.24萬元，與上年相比減少經營性現金流金額22,585.25萬元。主要系預收賬款較期初減少6,215.36萬元；應交稅費較期初減少3,699.95萬元；其他應付款較期初減少2,757.52萬元；合計影響本年經營性現金流減少12,672.83萬元。而2015年末較其期初預收賬款增加5,171.20萬元；應交稅費增加4,487.37萬元；其他應付款增加4,069.97萬元；合計影響2015年經營性現金流增加13,728.54萬元。三項因素在兩個年度的變動共同構成經營性現金流本年較上年減少22,855.25萬元的主要原因。

此外，存貨的減少，投資收益、財務費用及處置固定資產無形資產和其他長期資產的損失較上期對經營性現金流量的影響合計為-16,390.42萬元。

公司本年銷售及其他款項回款較上年減少34,166.10萬元，構成本年經營性現金流量凈額比去年同期減少的主要因素。

3、近三年收入及應收賬款信用政策分析：

單位：萬元

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公司收入確認政策如下：

①商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

②提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完工進度按已完工作的測量比例確定。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。本公司與其他企業簽訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。

③建造合同收入

在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用

合同完工進度按實際測定的完工進度確定。如建造合同的結果不能可靠地估計，但合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。使建造合同的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在的，按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。

公司收入確認時會確認對應的應收賬款，由於公司業務性質的特點，及客戶主要集中在國家電網、南方電網等大型國企，及從事軌道交通、智能交通、高速公路業務的大型企業、事業單位或政府部門，賬款的回收時間主要由客戶付款周期長短決定。其中電力行業應收賬款回收期約為9個月左右，軌道交通行業應收賬款回收期約為1年左右，智能交通、高速公路行業應收賬款回收期約為2年至3年左右。

公司最近三年收入的確認政策及應收賬款信用政策未發生變化。

二、你公司2016年第四季度營業收入為2.62億元，佔全年營業收入的37.32%，同期實現凈利潤-3,136萬元。請結合銷售模式、歷史銷售及同行業情況，說明你公司銷售是否存在周期性，收入確認的具體政策、是否存在跨期確認收入及跨期轉結成本費用等情形，並對比分析營業收入大幅波動且與凈利潤不配比的原因及合理性。

回復：

1、公司的經營模式、銷售模式：

公司目前的客戶主要集中的電力、軌道交通、智能交通等專用通信網領域，如國家電網公司、南方電網公司及其下屬各省市電網公司和各地交通主管及運營單位等。公司主要通過招投標的方式獲得上述客戶的合同，並為上述客戶提供專網通信技術具體解決方案。由於專網通信技術解決方案技術含量高，專業性較強，需根據訂單組織方案設計和設備採購，並且對安裝、調試、驗收交貨及售後服務的要求較高，因此，為了便於方案的實施以及控制貨款回收風險，公司主要採取直接銷售方式。

公司近二年各季度營業收入及佔比情況如下：

單位：萬元

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同行業公司數據如下：

單位：萬元

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公司主要採取參與招標活動取得項目，由於公司的客戶大部分都是計劃性很強的企事業單位，收入確認受客戶預算管理的影響，客戶下半年尤其是年底前受年度預算管理等要求，驗收和需要結算的項目較多，因此第四季度營業收入比例佔全年營業收入比例大（30%以上）。公司所從事的是專網通信和交通工程系統集成行業，所服務的客戶多分佈於電力，能源，交通等關係國計民生的基礎建設行業，這些行業或具體項目的建設直接服務於國家或地方的經濟發展，公司各季度收入佔比情況與同行業其他公司的情況基本類似，公司銷售不存在明顯的周期性。

公司收入的確認嚴格按照上述問題1回復中的收入確認政策執行，不存在跨期確認收入及結轉成本費用等情形。

三、年報顯示，在你公司研發人員人數未發生變化的情況下，公司2016年研發費用發生額為2,661萬元，較上年同期增長116.54%。請你公司補充說明本期主要研發內容、研發進展及成果轉化的預計時間等情況，並分析期內研發費用大幅上升的原因及合理性。

回復：

本年末公司研發人員總數為58人，公司立項研發項目為6個，主要為光通信設備軟硬體方面的研究開發，在本年各項目尚處於研究階段；

本年實際發生研發費用2,661.34萬元，較去年同期增加1,432萬元，增長116.54%。其中，研發人員工資較上年同期增長469.2萬元，研發材料較上年同期增長630.5萬元，設計調試費用新增211萬元。

研發費用大幅增長的原因：

1、2015年度公司立案調查剛結束，公司在研發領域主要以穩定隊伍為主，未進行大規模研發投入，2016年始，公司對立項的項目加大了研發材料及費用等投入。公司確定未來專網通訊競爭力方向-差異化產品定製，並由軟體產品研發轉向軟硬體結合的一體化研發。電網領域，目前已著手四川電網的「EPON網管服務端」項目，同時針對其他地區電網公司的不同期望提出新型開發理念，如高寬頻、多業務、高密度、大容量數據交換系統，電力綜合監控集成平台等。交通領域，在現今智慧城市的新前景下，公司著手於車輛信息數字化建設，通過研發電子車牌標籤來打進市場准入門檻。面對全新的研發挑戰，公司重新評估研發團隊，通過達成專業人才引進計劃，在維持研發編製不變的條件下將原研發團隊成員更新為更高效、高專業度的新研發團隊，以滿足激增的研發需求。這期間人員變動產生了薪資增長。

2、通過對研發需求的定性，研發團隊積極引進新技術，如清華大學的乙太網環網技術、TDM模擬等先進技術，生產原型產品，並通過對基於軟硬體的融合進行了環網互聯驗證、統一網管配置測試、IP67級防護驗證、機架自然散熱測試等基礎檢驗，最終形成成品交客戶。公司在研項目試驗品的成型產生了直接投入的增長。

3、公司目前積極尋求與高校及科研院所的技術合作，成立了湖南大學聯合實驗室，用於新產品的最終調試與優化，故新增設備調試費用。

以上原因造成研發費用較上年同期大幅上漲。公司嚴格按照企業會計準則的要求，確定好相關費用支出是否屬於研發項目的支出，對新增研發項目進行項目可行性分析、項目專家組討論、預算審核、項目立項審核等，通過審批形式確定好項目是否需要繼續，並按月監督研發與開發費用合理性。

四、年報顯示，你公司2016年年末存貨餘額為1.00億元，較上年期末減少32.71%；存貨周轉天數由上年度109天降至74天。

（1）請你公司結合期末存貨的構成及其變化情況、經營狀況等說明存貨餘額下降的原因；

（2）請結合營業成本變動、銷售模式變化、主要客戶變動、產能變化、銷售退回等因素，分析報告期內存貨周轉天數下滑的原因及合理性；

（3）請分析報告期內存貨跌價準備的計提是否充分，並結合公司的經營狀況，說明存貨是否存在大額減值的情形。

回復：

公司期末存貨構成及跌價準備變動情況：

單位：萬元

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1、期末存貨餘額下降主要原因如下：

①本年原材料庫存減少441.33萬元。由於公司調整研發策略，加大研發投入，研發領料進入研發費用，本報告期公司用於新項目研發領用的原材料增加所致。

②本年末發出商品較期初減少4,097.29萬元。主要是公司在2015年四季度大批量合同開始執行發貨，雖然客戶已對貨物進行簽收，但公司遵循謹慎性原則，對未執行安裝調試驗收項目不確認相關收入結轉成本，致2016年初發出商品偏高；而這些項目相繼在本年實施安裝調試，故2016年末發出商品較期初減少4,097.29萬元。

2、公司在2016年平均存貨餘額較2015年下降65.6%，而2016年銷售成本較2015年下降11.07%，將比較之下存貨周轉次數由2015年的3.3次提高到2016年的4.86次，周轉次數的提高導致周轉天數下降到74天。綜合存貨餘額下降、以及銷售成本等因素，存貨周轉天數下降實為合理現象。

3、公司採取參與招投標的方式來獲取合同，存貨採購主要採取「以銷定采」的模式，材料採購、銷售都有特定客戶的項目；公司工程施工及發出商品對應物料有指定的合同項目，存貨價值比較穩定；同時公司一直致力於「輕資產，零庫存」的運營措施推廣，採取項目實施地就近採購原則，降低存貨成本，穩定主要供應商合作關係，保持存貨採購價值的平穩，一系列的舉措和公司特有的銷售模式從客觀上降低了公司存貨發生減值的可能。

目前合同執行狀況良好，存貨不存在大額減值的情形。

五、年報顯示，公司存在對原全資子公司鍵橋國際（香港）投資有限公司的擔保餘額1,815.87萬元，擔保期限到2020年10月止。請你公司說明上述擔保是否按照《中小企業版上市公司規範運作指引》相關規定要求被擔保方提供反擔保，並審慎判斷其實際擔保能力和反擔保的可執行性。

回復：

2014年10月28日，公司為鍵橋國際（香港）投資有限公司（以下簡稱「鍵橋國際」）與Huawei International PTE.LTD.(以下簡稱「華為國際」)簽署的編號為0001161400020A的採購合同及編號為0001161140001OU的採購合同提供履約擔保，擔保方式為無條件的不可撤銷的連帶責任保證，擔保總金額為2,796,404.87美元。保證期間自合同生效之日起至債務人履行主合同義務期限屆滿之日後六年止。

公司於2015年8月13日召開的第三屆董事會第三十八次會議，及於2015年8月31日召開的2015年第三次臨時股東大會審議通過了《關於出售資產暨關聯交易的議案》、《關於對外擔保暨關聯交易的議案》。公司將子公司深圳鍵橋資產管理有限公司的100%股權（含鍵橋國際100%股權與南京鍵橋通訊技術有限公司100%股權）轉讓給浩瀚天成。由於公司對鍵橋國際的擔保方式為無條件的不可撤銷的連帶責任保證，公司需繼續履行該擔保責任直至期滿，因此在深圳鍵橋資產管理有限公司股權轉讓同時，該項擔保變為公司對外擔保。根據《中小企業版上市公司規範運作指引》等相關規定，由浩瀚天成及其法人、實際控制人葉瓊先生給公司提供反擔保，簽署相應的《反擔保合同》，公司對相關擔保事項進行了審批，反擔保方有較強的履約能力，具體內容詳見公司於2015年8月15日披露的《關於對外擔保暨關聯交易的公告》（公告編號：2015-096）。

截至2016年12月31日，鍵橋國際與華為國際簽署的編號為0001161400020A的採購合同及編號為0001161140001OU的採購合同已履行完畢，公司該擔保協議項下的實際擔保餘額為0元。

六、年報顯示，你公司按信用風險特徵組合計提壞賬準備的應收款項採用賬齡分析法計提壞賬準備。公司對賬齡在1-2年、2-3年、3年以上的應收賬款壞賬計提比例分別為5%、10%、20%。請公司結合同行業其他上市公司情況、歷史壞賬及關聯方經營等情況，補充說明公司計提壞賬準備的會計政策是否合理、壞賬計提金額是否充分、是否符合審慎性原則。請年審會計師核實並發表意見。

回復：

1、公司的壞賬計提方式如下：

①單項金額重大（100萬元（含）以上）單獨進行減值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行減值測試。

②按信用風險組合計提壞賬準備的應收款項的確定依據、壞賬準備計提方法：

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2、公司結合同行業及其他上市公司的情況統計的壞帳計提情況為：

1年以內計提比率為0%-5%，1-2年計提比率為2%-10%，2-3年計提比率為5%-20%，3-4年計提比率為10%-30%，4-5年計提比率為10%-50%，5年以上計提比率為50%-100%。由於同行業的業務性質與本公司不完全一致，相關數據僅作參考。具體舉例參考如下：

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公司應收賬款計提壞賬準備政策，是根據公司的業務特徵和客戶性質制定的。公司業務主要包括專網通訊技術解決方案和交通工程系統集成，主要客戶為國家電網、南方電網等大型國企，從事軌道交通、智能交通、高速公路業務的大型企業、事業單位或政府部門，具有良好的信譽和優良的資質，信用評級相對較高。從近幾年的經營情況分析，公司尚未發生因客戶的財務狀況而產生實質性的壞賬損失，依據公司對應收賬款的管理辦法和實際收款情況，公司主要業務的應收賬款大多在2-3年內收回。

截至2016年12月31日，公司應收賬款總額為53,768.58萬元，其中1年以內的應收賬款28,957.53萬元，佔比53.86%，1-2年的應收賬款11,319.53萬元，佔比21.05%，2-3年的應收賬款2,256.21萬元，佔比4.20%，3年以上的應收賬款11,235.30萬元，佔比為20.90%。

公司的壞賬準備會計政策堅持一貫原則而一直未改變，其符合公司的本身業務性質特徵，計提比例合理、充分。

會計師核查的主要程序及核查意見：

通過對應收款項實施檢查、分析、函證及對壞賬準備進行測試等程序，我們認為：公司計提壞賬準備的會計政策基本合理、壞賬計提金額是充分的、與公司實際情況基本相符。

七、報告期內，公司其他應收款項期末餘額中存在往來款5,497萬元，其他應付款項期末餘額中存在往來款5,478萬元。請你公司分別說明上述款項的年度發生額、具體形成原因，並核實其中是否存在《中小企業板上市公司規範運作指引》規定的財務資助性質款項及你公司履行的審議程序和披露義務情況（如適用）。請年審會計師事務所核實並出具專項意見。

回復：

1、公司的其他應收款-往來款5,497萬元，主要包括2016年度母公司的908.43萬元（其中房產處置尾款309萬元，保證金押金等往來款599.43萬元），子公司南京凌雲科技發展有限公司保證金款430.69萬元，大連先鋒投資管理有限公司對眾惠財產相互保險社初始營運資金借款及批籌費、籌建費共3,605萬元。

2、公司的其他應付款-往來款，主要包括2016年度母公司的應付工程合同款133.44萬；前期所轉讓應收賬款在本期回款尚未支付436.02萬元；以及子公司南京凌雲科技發展有限公司的3,841.31萬元應付工程合同款；大連先鋒投資管理有限公司的350萬元（為眾惠財產相互保險社（籌）初始運營資金借款人支付的批籌費，由大連先鋒開設普通對公賬戶為籌備專用賬戶），湖南鍵橋通訊技術有限公司的工程合同款187.5萬元。

上述其他應收款-往來款、其他應付款-往來款，不存在《中小企業板上市公司規範運作指引》規定的對外提供財務資助的情況。

會計師核查的主要程序及核查意見：

通過對其他應收款、其他應付款中往來款的形成原因進行分析后，我們認為：其他應收款項、其他應付款中往來款不存在《中小企業板上市公司規範運作指引》第四節-對外提供財務資助規定的對外提供資金、委託貸款等行為。

八、《控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表》顯示，你公司報告期內存在為原子公司代墊稅款，2016年度累計發生金額為42.52萬元，2016年末佔用資金餘額為42.52萬元。請你公司說明相關子公司的處置情況、上述款項的具體形成原因、還款協定、收息情況及已履行的審議和披露情況等；出售原子公司后，上述款項係為你公司對外提供的財務資助，請說明出售協議中對上述款項的處置約定、披露情況及目前進展情況。同時，請說明將上述款項認定為經營性佔用的依據及其合理性。請年審會計師核實並出具專項意見。

回復：

為盤活存量資產，提升資金使用效率，進一步落實公司戰略，公司將全資子公司深圳鍵橋菁英科技有限公司（以下簡稱「菁英科技」）100%股權轉讓給深圳鍵橋資產管理有限公司（以下簡稱「鍵橋資產管理」）。

1、交易的定價政策及定價依據

根據國眾聯資產評估土地房地產估價有限公司（以下簡稱「國眾聯」）出具的國眾聯評報字（2016）第3-057號《深圳鍵橋通訊技術股份有限公司擬進行股權轉讓所涉及的深圳鍵橋菁英科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告》（以下簡稱「評估報告」），採用資產基礎法進行評估，在評估基準日2016年11月30日，菁英科技股東全部權益賬面值24,047.07萬元，評估值29,852.84萬元，評估增值5,805.77萬元，增值率24.14%。本次股權轉讓的交易價格由交易雙方以評估報告的評估值為依據，經雙方協商后確定，最終的股權轉讓價格為人民幣29,852.84萬元。

2、轉讓協議及相關重要條款

雙方於2016年12月份簽訂《關於深圳鍵橋菁英科技有限公司的股權轉讓協議》，（以下簡稱「協議」），根據協議約定，1）鍵橋資產管理應在本協議生效之日起五個工作日內向鍵橋通訊支付股權轉讓款人民幣15,000萬元（大寫：人民幣壹億伍仟萬元）；（2）鍵橋資產管理應在2017年6月30日前，向鍵橋通訊支付剩餘股權轉讓款，即人民幣14,852.84萬元（大寫：人民幣壹億肆仟捌佰伍拾貳萬捌仟肆佰元）。本協議自各方簽署之日成立，經鍵橋通訊股東大會審議通過之日起生效。

公司於2016年12月7日號召開的第四屆董事會第十六次會議、及於2016年12月23日召開的2016年第四次臨時股東大會，審議通過了《關於轉讓深圳鍵橋菁英科技有限公司100%股權暨關聯交易的議案》，該協議正式生效。

公司於2016年12月29日收到首筆股權轉讓款15,000.00萬元，菁英科技於2016年12月27日完成股東變更的工商登記手續，公司不再持有菁英科技股權，協議剩餘股權轉讓款14,852.84萬元將於2017年6月30日前支付給公司。

3、經營性資金占用合理性陳述

上述42.52萬元系本次股權轉讓過戶所衍生出來的稅費款，屬於本次股權轉讓完整不可分割一部分，應在股權過戶時繳納支付，依據非經營性資金占用的定義，此筆款項不屬於非經營性資金占用。且該筆款項已於2017年4月25日收回。

綜上所述，此筆42.52萬往來款項與14,852.84萬股權轉讓款同屬於經營性資金占用依據充分，合理。

會計師核查的主要程序及核查意見：

通過對公司墊付的稅款42.52萬元的形成原因進行核實，我們認為，公司將其認定為經營性佔用是合理的，符合貴所關於資金占用的性質的有關規定。

九、年報中披露，你公司貨幣資金中存於招商銀行股份有限公司的3,834萬元存款被「深南法仲保字第105號」凍結，且因第三方公司向公司支付了人民幣3,865萬元作為現金質押，相關案件不會對公司造成經濟損失。請說明上述流動資產受限的原因、是否對公司日常生產經營的影響及應對措施。

回復：

公司前資金部經理徐某個人冒用公司名義向鄭某借款人民幣2,900萬元，2014年11月，鄭某向深圳仲裁委員會提出仲裁申請，要求裁決公司向其償還借款、利息及律師費，共計人民幣38,642,608.2元及承擔全部仲裁費用，同時提出財產保全申請。深圳仲裁委員會受理案件后，向深圳市南山區人民法院移送了鄭某提出的財產保全申請，深圳市南山區人民法院依法查封凍結公司銀行賬戶（案號：（2014）深南法仲保字第105號）。

經過聯繫徐某本人，取得了其書面形式的陳述，其表示涉案借款為其個人向鄭某借款，與我公司無關，並承諾與該案有關的經濟責任，全部由其個人承擔。並且，徐某為減輕法律責任，個人委託第三方公司向公司支付了人民幣3,865萬元作為現金質押。如公司因為該案受到損失，則可以直接從質押款中扣除同等金額的款項作為補償。因此該案不會對公司造成不利影響。

後續對於相關案件的審理公司仍會積極應對，並在定期報告中披露相關的進展情況。

十、年報披露，你公司在報告期內開展了商業保理相關業務：

（1）請補充披露該業務實際開展情況，包括但不限於業務區域、前五大客戶情況、主要競爭對手、核心競爭優勢及持續性、保理額度的期初、期末及累計發生額、最大客戶的單筆金額及佔比、賣斷及未賣斷金額及佔比等；

（2）補充披露保理業務的收入、成本、毛利率等情況，並結合業務開展情況及其收入、成本、費用確認、同行業情況等，詳細說明毛利率的合理性；

（3）並請你公司結合具體業務模式、會計處理、結算方式、客戶篩選、實際發生的呆壞賬/資產及佔比等情況分析說明你公司相關業務的風控措施是否完善、有效；

回復：

報告期內公司及下屬子公司並未開展商業保理相關業務，未取得保理業務收入。

公司全資子公司在報告期內有通過商業保理公司進行應收賬款保理業務，具體情況如下：子公司南京凌雲科技發展有限公司與深圳百禾商業保理有限公司（簡稱「百禾保理公司」）簽訂《國內商業保理合同》及《應收賬款轉讓申請暨確認書》二筆，其中：第一筆保理轉讓南京凌雲科技發展有限公司持有的湖南長瀏高速公路建設發展有限公司應收賬款65,490,648.62元、保理款金額59,596,500元，保理融資期限為：自2016年保理首付款提取日至合同款項收回日止，保理款使用費率：年化7%；截止2016年12月31日已收到保理款29,798,250元，剩餘保理款29,798,250元百禾保理公司尚未發放；第二筆保理轉讓南京凌雲科技發展有限公司持有的南寧縱橫時代建設投資有限公司應收賬5,660,000元、保理款金額5,150,600元，保理融資期限為：自2016年保理首付款提取日至合同款項收回日止，保理款使用費率：年化7%；截止2016年12月31日已全部收到保理款5,150,600元。

兩筆保理融資借款，公司賬面作短期借款處理。

特此公告。

深圳鍵橋通訊技術股份有限公司

董 事 會

2017年6月9日