白銀：破獲特大虛開增值稅專用發票案，涉案1.51億元

2017年7月，白銀市公安局成功偵破省督「2016.7.19」特大虛開增值稅專用發票案。案件涉及13個省市，25家企業，虛開稅票1375份，票面金額1.51億元，抓獲涉案犯罪嫌疑人20名，破案後為國家追繳虛抵稅款899.8萬元。

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2016年6月，白銀市國稅局稽查人員對轄區內醫藥行業開展區域稅收專項整治行動中發現，白銀市醫藥有限公司申報的銷售收入短期內呈幾何數增長，但申報繳納的稅款卻沒有明顯的增長，發現這一明顯異常的情況后，白銀市公安局與國稅局警稅協作辦公室開展調查，發現該公司存在涉嫌虛開增值稅專用發票的重大嫌疑。根據前期警稅聯合初查掌握的證據線索，白銀市公安局成立「7·19」專案組聯合國稅局稽查人員對白銀市醫藥公司虛開增值稅專用發票案展開偵查。

經查，白銀市醫藥有限公司成立於2007年12月29日，法定代表人武某某，註冊資本3318萬元，系私營有限責任公司，屬西藥批發行業，該公司2014年12月25日與安徽太和人范某坤、浙江金華人夏某剛簽訂承包經營協議，將醫藥批發經營權和管理權承包給范某坤和夏某剛2人，承包期5年，公司自主經營、自負盈虧。經查實，范某坤、夏某剛從2015年4月開始，以白銀市醫藥有限公司名義先後涉嫌向瀋陽弘盛醫藥有限公司等全國各地的25家醫藥企業虛開和接受增值稅發票價稅合計約1.51億元，涉及25家企業分佈在安徽、陝西、寧夏、河南、遼寧、湖南、山西、陝西、江西、重慶、青海、福建、雲南等13個省市區，涉案人員30餘人。

從2016年7月19日至2017年7月27日，在歷時一年多時間裡，辦案民警在相關單位的配合支持下，輾轉13個省市，從重點涉案人員、資金流向入手，到銀行調取涉案企業對公賬戶、梳理個人賬戶和關聯資金賬戶信息，一一落實資金迴流情況，逐步撥開白銀市醫藥公司與全國25家公司虛開增值稅專用發票案件層層迷霧。專案組先後抓獲犯罪嫌疑人20人，移送起訴11人，告破案件14起，核查虛開稅票1375份，票面涉案金額1.51億元，稅額2203.46萬元，破案后追繳稅款899.8萬元，扣押非法所得45.5萬餘元。