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很多上班族努力工作，為了就是想盡早退休，而在退休金準備上，除了自身的儲蓄和累積的投資收益之外，台灣的勞工退休後，只要符合請領條件，都可以領到「勞工退休金(簡稱勞退)」以及「勞保老年給付(簡稱勞保)」等兩筆退休金。 然而，針對勞退部分，很多人都有「勞退新制和舊制差異在哪？」、「一次領還是月領比較好？」、「自提6%，該不該提？」等疑問，建議民眾還沒請領勞工退休金之前，先搞懂勞退相關規定和細節，在提領退休金時，才不會虧很大。   一、勞保有破產危機，那勞退呢？一定領的到嗎？   勞保和勞退不一樣，勞保是隨收隨付制，向勞工收取保費，作為給付的來源，因此收取的保費，若不夠支付、入不敷出的話，就會有破產的危機；勞退則是採「個人專戶」的方式，有點類似強迫儲蓄的概念，由公司按月提繳6%退休金至勞退個人專戶。 勞保局內部說明，只要是勞基法中規定的勞工(含本國籍、外籍配偶、陸港澳地區配偶、永久居留的外國專業人才)，雇主依法都要按月提繳不低於其每月工資6%的勞工退休金，並存於勞保局設立的勞工退休金個人專戶，這筆退休金的累積，不會因為勞工轉換工作或事業單位關廠、歇業而受影響，專戶所有權屬於勞工。所以，基本上勞退不會有破產、領不到的問題。   二、勞退新制和舊制，能自由選擇嗎？   根據勞保局規定，2005年7月1日(含)以後到職的勞工一律適用勞退新制，如果是2005年7月1日以前到職的勞工，可以選擇新制或是舊制，若沒有選擇適用新制，就要繼續適用舊制。   勞保局強調，實施新制之後，舊制年資不會不見，若選擇適用勞退新制，舊制年資雇主應幫保留，等到符合勞基法退休金或資遣費的請領條件時，就可以向雇主請求發給舊制退休金或資遣費，若要結清舊制年資退休金，本人和雇主雙方都同意，不可以強迫任何一方辦理。   勞退新制與舊制比較表 勞工退休金   舊制 新制 法源依據 勞動基準法 勞工退休金條例 適用對象 適用勞基法之勞工 適用勞基法之勞工 (含本國籍、外籍配偶、陸港澳地區配偶、永久居留的外國專業人才) 收支保管單位 臺灣銀行(信託部) 勞保局 請領條件、方式 在服務單位退休並符合請領退休金條件時，由雇主給付退休金。 年滿60歲時向勞保局請領個人專戶累積金額。 給付方式 一次領取退休金 一次退休金 或月退休金 備註： 1.年滿60歲，工作年資(不限同一公司)滿15年以上者，可以選擇月領或一次領。 2.年滿60歲，工作年資(不限同一公司)未滿15年者，應請領一次退休金。 3.勞工於請領退休金前死亡者，應由其遺屬或指定請領人，請領一次退休金。 給付標準 工作前15年每1年給2個基數，第16年起每一年給1個基數，最高總數以45個基數為限。 (基數以退休前6個月平均工資計算) 個人專戶累積本金和收益   值得留意的是，新制和舊制最大的差異，就是舊制工作年資以服務同一個事業單位為限，若換了公司年資就要另計，而待在同一家公司滿30年，退休金最多可領到45個月；新制就算換了公司，年資仍可合併計算。   三、勞退新制該怎麼領？可以領多少錢？   勞工年滿60歲時，無論是否還在工作，只要填寫「勞工退休金申請書及收據」，寄送到勞保局，就可以請領勞退新制退休金，而請領新制退休金本人自行向勞保局提出申請就可以，不需要透過單位辦理。   至於可以領多少錢？根據勞保局網站試算，若以薪資3萬6千元估算，每月雇主提撥6%，若工作滿35年、60歲提領退休金，不考慮薪資成長率，以勞退投資報酬率約3%、平均餘命24年來看，退休時個人勞退專戶會有160萬1965元，勞工可以選擇一次領走，或是平均餘命24年分配，每月可領7790元。若勞工於請領退休金前死亡者，由其遺屬或指定請領人，請領一次退休金。   四、勞退一次領還是月領好？   「勞退一次領或是月領，領到的總金額差異並不大，所以該選月領還是一次領，全依個人的生活需求、投資理財規劃。」磊山保經帝國分行業務總監高雅婕表示，若是平時有投資習慣的人，一次領的話，資金運用彈性和靈活度較高。   另外，若是平時沒有從事投資理財、追求穩健，或是擔心一次領會把錢花光、被親友借走的話，就可以選擇月領，能減少投資錯誤的損失，且未領取部分，也可繼續享有最低投資收益。高雅婕說，勞退金有保證收益，為銀行兩年期定存利率，若勞工60歲退休時的平均收益率低於保障收益，政府也會補貼差額。   五、勞退新制自提6%，到底要不要提？   高雅婕表示，勞退自提6%主要有三個好處，包括第一、可以節稅。自願提撥退休金的金額，可從當年度個人綜合所得總額中全數扣除，享有免稅的優惠，通常高薪資所得的人會比較願意提撥，因節稅空間比較大。她試算，以月薪10萬元、稅率12%來估算，一年可節稅8640元(計算公式：10萬X 6% X12個月X12%)。   第二、保本且有強迫儲蓄的功能；第三、除了雇主提繳6%退休金外，若自行提撥薪水6%的勞工退休金，增加勞退專戶退休金的累積速度，等於多了一倍的保障。整體來看，高雅婕認為，要不要選擇勞退自提，可從薪水高低和投資屬性而定。