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今天是發薪水的日子，你上網銀確認薪資已經入帳，扣除掉每月必須支出後，你想到自己大部分的資產都套在那檔股票上，為了強迫自己儲蓄，你覺得承作定存會是個好主意。在看牌告利率時，你發現除了自己熟悉的定期存款外，還有其他像是定期儲蓄存款及整存整付、存本取息、零存整付不同的選項。於是你一時拿不定主意。   「你應該知道什麼是定期存款吧？」咪咪老師問。   「當然啊！定期存款（簡稱定存），就是把一筆錢放在銀行生利息。不同天期有不同的利率，還有分浮動利率和固定利率，可以決定每月領利息還是到期一次領。」你覺得這個問題實在簡單。   「不錯哦∼答案挺完整的。」咪咪微微一笑：「你覺得要按月領息？還是一次領息比較好呢？」   「到期一次領息！因為有複利效果。」複利效果那堂課令你印象深刻。   「可惜，事實和你想的不同。」咪咪看著一臉驚訝的你：「如果你存的是定期存款，它的利息計算並不是複利計算，而是本金×年利率×月數，再除以12，即得利息金額。如果你存10,000,000元定存6個月，利率0.6%，6個月後利息總計是30,000元；如果你按月領息，每個月領息利息收入是5,000。所以領的錢是一樣的，如果按月領息，你的資金還可以做其他的投資或運用。   另外，如果你是做新台幣定存，還有利息所得稅的問題要考慮，因為單一存單的單次利息收入若高於20,010元，銀行會先預扣10%利息所得稅，雖然未來報稅可以扣抵，但是如果考慮到時間價值，到期一次領利息，就金錢的運用上是比較沒有效率的。另外，利息收入超過20,000元，還會被扣1.91%的健保補充保費。所以存款的金額如果夠大，還是分拆成小額存款並且按月領息是比較好的做法。」   「可是，我要存的金額並沒有那麼大，而且，我的目的是強迫自己存錢，如果按月領息，可能不小心又把錢花了。」你為難地說。   「如果是強迫儲蓄的角度，我建議你做『定期儲蓄存款』。」咪咪說。   「『定期儲蓄存款』？。」你滿臉疑惑問：「『定期儲蓄存款』和定期存款有什麼不同？」   「在台灣，定期儲蓄存款是給個人存款戶使用，利息是用複利計算的，有分為整存整付、存本取息、零存整付不同的選項。一般而言，『零存整付』以機動利率計息，遇到銀行或郵局將同期限之存款牌告做機動利率調整時，利率就會跟著調整。」   咪咪頓了一頓，續繼說：「銀行的定期儲蓄存款通常只收1～3年期。郵局則有收一年期以下的定期儲蓄存款，低於一年的定期儲蓄存款，像是1、3、6、9月，是按月單利計算利期。1年以上的定存，除了『存本取息』（存本金，按月領息）外，整存整付和零存整付都是按月複利計算。」   「沒想到光是銀行存款就有這麼多的學問。」你恍然大悟：「咪咪，請問你有整理過定期存款和定期儲蓄存款的比較表嗎？」