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經濟周刊-經濟網訊 記者 賈璇近年來，國家為了推動金融企業不良資產處置，根據市場變化，加快了對呆賬核銷政策的完善，修訂了金融企業呆賬核銷管理辦法，簡化了商業銀行核銷材料，提高了效率。但在小額信貸方面尤其是信用卡業務，其涉及筆數多、金額小，核銷周期長、成本高的矛盾仍舊比較突出。近期，國務院要求商業銀行加大不良資產處置力度，探索多樣化處置方法。對此，全國政協委員、建設銀行原信用卡中心總經理趙宇梓在其提案中建議，進一步完善信用卡不良資產處置政策。提案具體如下：一、信用卡不良資產處置面臨問題（一）呆賬核銷外部取證困難，核銷材料繁瑣近年來核銷政策雖然不斷完善，但是仍然存在核銷難、成本高的問題。例如，單戶5萬元以上賬戶仍需要取得公安立案證明或法院判決裁定文書，而公安和法院的司法程序周期較長，民事訴訟通常需要一年以上，刑事立案證明更是難以取得。又如，政策規定單戶2萬元以下賬戶才能以清單方式批量核銷，2萬元以上賬戶仍需要比照對公貸款核銷，逐戶準備申報表、債權明細、調查報告、貸款審批材料、個性材料、責任認定材料，人力、物力耗費較多，時間較長。（二）不良資產利息減免政策缺乏彈性當前國有商業銀行的對公貸款已經出台利息減免政策，而信用卡等個人類貸款仍沿用財政部、人民銀行、銀監會2005年聯合頒布的《關於國有商業銀行股改過程中個人不良貸款處置有關問題的通知》（財金[2005]14號)，信用卡不良資產和已核銷資產要全額計收複利，不得減免。在實際操作中，一些逾期時間較長的持卡人面對巨額利息，在沒有利息減免的情況下，連本金也不願償還。而股份制商業銀行的機制相對比較靈活，經董事會批准，可以對持卡人利息進行減免。此外，一部分持卡人無法按時償還債務，確系偶發因素導致償債能力下降，並非個人主觀故意所致，給予其部分利息減免優惠，實現債務重組，不但有利於銀行資產保值，也能體現國有商業銀行穩定經濟的社會責任。（三）缺乏信用卡不良資產批量轉讓政策2012年財政部、銀監會聯合出台的《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》（財金[2012]6號) 第八條規定，包括信用卡透支在內的個人貸款不得批量轉讓。信用卡貸款具有金額相對小，筆數多的特點，必然採取批量打包才是可行的轉讓模式。在經濟下行周期和行業發展新階段下，傳統的催收、核銷等不良處置手段已難以適應日趨嚴峻的不良增長形勢。面對不良壓力，實現信用卡不良資產批量轉讓已是迫在眉睫。二、完善信用卡不良資產處置政策的建議（一）賦予商業銀行更多核銷自主權境外信用卡發達市場的商業銀行，對於信用卡逾期180天以上損失類資產，在滿足會計、法律準則的前提下，一般可以直接轉表外經營管理。建議國內參考該模式，放寬對核銷金額、材料的限制，不做硬性規定，由商業銀行董事會根據準備金覆蓋率和和經營利潤等核心指標，對損失類資產自主審批核銷。財政部等主管機關可通過加強事後監督檢查，確保商業銀行合法、合規的開展自主核銷。（二）允許國有銀行對信用卡欠款利息予以減免建議放開國有商業銀行的信用卡貸款利息減免政策，在嚴格設置適用條件與標準、有效控制風險的前提下，對信用卡不良信貸資產比照公司類貸款的做法，實施有條件的減免。例如，在持卡人賬戶本金全額還清的前提下，對於因個人財務狀況惡化、家庭出現變故而導致償債能力下降，個人死亡或失蹤后家人代還款，雖有剩餘財產但處置變現困難等非惡意拖欠的情況，可在銀行核實信息后，根據逾期期限和持卡人財務狀況，給予部分或全額利息減免，以最大化實現國有資產的回收。（三）允許信用卡不良資產批量轉讓建議在政策上能比照對公不良貸款轉讓模式，將信用卡不良資產納入可批量轉讓範圍，使得國有銀行不良資產處置手段更為多樣化，有更多的政策工具可供選擇，實現規模、質量、利潤的均衡協調發展。