深度 | 有關電提回復中授權議付問題的研究

電提回復是開證行的常見業務，在收到電提不符點電文後，開證行通常會依據申請人的意見回復交單行。但是實務中常出現下面的情況：交單行要求開證行接受不符點並授權議付，開證行詢問申請人意見，申請人只表示接受不符點而不提及是否授權議付，開證行按照申請人的要求用MT799電文回復后，交單行仍要求開證行授權其議付，而此時開證行則感到猶豫，不知是否應授權其議付。關於上述問題，本文將從以下三個方面進行研究：

（一）要求受益人修改單據

在出口審單的過程中，發現了單據中的不符點，交單行一般會先聯繫受益人，告知其單據中存在的不符點和該不符點可能產生的影響，由受益人決定替換單據與否。如果能夠通過替換單據將不符點單據變為正點單據，這就免去了交單后被拒付的風險。

（二）表提不符點

交單行進行表提不符點時已經將單據寄出，即在交單面函上表明發現的不符點。這樣做主要有兩個好處：一是體現交單行作為銀行的專業素養。二是可以縮短單據處理的時間。有些明顯的大不符點，就算交單行沒有表提，開證行依然會發現，開誠布公地註明在面函上並不會為交單行增加被拒付的危險。

（三）電提不符點

交單行在發現不符點后，通過發送加押電文的形式要求開證行接受所列不符點，如有相關融資，可能還會要求開證行授權議付。該類電文多是通過MT750或MT799發送。電提不符點有如下好處：（1）可以根據開證行是否接受不符點，選擇是否寄單。免去寄單、審單、拒付、退單的帶來的消耗。（2）可以根據開證行是否接受不符點，選擇是否議付。

（四）不提不符點

交單行發現了單據的不符點並告知了受益人，但是並不在面函上或通過電文告知開證行。這樣做有兩個原因：（1）交單行並沒有向開證行告知其發現的不符點的義務。（2）交單行發現的不符點可能較為隱蔽，開證行審單時不一定會發現。如果直接告知開證行，很可能增加拒付的風險。

部分交單行發現不符點后仍然會在面函上證明相符交單，這並不會影響開證行的獨立審單和判斷，實際意義並不大。

（一）「欺詐例外的例外」原則對議付行的保護

談到「欺詐例外的例外」原則，就不得不介紹「欺詐例外」原則。2006年最高人民法院出台了《關於審理信用證糾紛案件若干問題的規定》，正式將「欺詐例外」原則體現在法律中。引述部分條款如下：

「第9條： 申請人、開證行或其他利害關係人發現有上述欺詐情形，並認為將會給其造成難以彌補的損害時，可以向法院申請中止支付信用證項下的款項。」

上述規定告訴我們，信用證獨立抽象原則並不保護欺詐，即便是單證相符，只要發生欺詐，銀行就可以例外地不付款。與此同時，《關於審理信用證糾紛案件若干問題的規定》的第10條規定：

「下列情況即使法院認定有欺詐，也不得裁定止付信用證款項：

（1）開證行的指定人。授權人已按照開證行的指令善意地進行了付款；（2）開證行或其指定人、授權人已對信用證項下票據善意地做出了承兌；（3）議付行善意地進行了議付。」

上述規定說明，只要議付行善意地進行了議付，即使出現欺詐，開證行也不得利用「欺詐例外」原則不付款，這便是「欺詐例外的例外」原則。綜合以上規定，不難看出，只有獲得了正當的議付行地位，交單行在議付單據時才能享有「欺詐例外的例外」原則帶來的保護。

為了弄清如何取得議付行地位，現將UCP600中「議付」「相符交單」「指定銀行」等相關概念引述如下：

「議付，指定銀行在相符交單下，在其應獲償付的銀行工作日當天或之前向受益人預付或者同意預付款項，從而購買匯票（其付款人為指定銀行以外的其他銀行）及/或單據的行為。

「相符交單，指與信用證條款、本慣例的相關適用條款及國際標準銀行實務一致的交單。

「指定銀行，指信用證可在其兌用的銀行，如信用證可在任一銀行兌用，則任何銀行均可為指定銀行。」

從上述概念中可以看出，在UCP600的框架下，議付行地位是建立在「指定銀行」預付或者同意預付 「相符交單」的前提下。也就是說，如果單據存在不符點，預付或者同意預付款項的行為並不能讓指定銀行取得議付行地位。如果交單行未經開證行授權，直接預付或者同意預付不符點單據，無法獲得議付行地位，也就無法受到「欺詐例外的例外」原則的保護。這就解釋了交單行在議付不符點單據時要求開證行授權的原因。

在SWIFT系統中，開證行授權議付電文的標準格式是MT752，我們就從MT752電文的要求入手，分析開證行授權議付的責任和風險。

在SWIFT組織出版的Documentary Credits and Guarantees for Standard MT November 2013—Message Reference Guide一書中，對MT752有如下說明：

「This message is sent by the issuing bank, or the nominated bank if so authorized by the issuing bank, to a paying/accepting/negotiating bank in response to a request for authorization to pay/accept/negotiate/incur a deferred payment undertaking previously requested via an MT 750 Advice of Discrepancy or otherwise.

It is used to advise the Receiver that documents may be taken up, notwithstanding the discrepancies, provided they are otherwise in order.」

該說明指出了兩點內容：第一，MT752就是專門為了回復MT750而設計的。第二，通過MT752授權議付，僅僅是在單據存在電提中不符點的情況下，並沒有表示會接受其他不符點，如果單據出現新的不符點，開證行仍然可以拒付，不會額外增加開證行的償付責任。當然，在實際業務中開證行仍存在風險，如果開證行開出了一個限制議付信用證，而前來電提的交單行又不是指定銀行，那麼，開證行通過MT752電文授權議付的行為，將擴大信用證的適用銀行範圍，授權指定銀行以外的銀行對單據進行議付，可能會產生未知的風險。

綜上所述，本文得出以下三點結論：（一）電提不符點可以減少不符點單據處理花費的時間和精力。（二）交單行議付不符點單據前 要求開證行授權議付是為了保證其議付行地位，開證行的授權議付對其意義重大。（三）開證行授權交單行議付僅表示接受電提中的不符點，對出現新不符點的單據仍可以拒付。開證行授權議付時，應注意該銀行是否為指定銀行，如並非指定銀行，應意識到授權其議付可能會擴大指定範圍，增加開證行風險。