社保水平有限：養老還得靠自己！

老齡化大背景下，基礎養老金保障水平有限，要想過有質量的晚年生活，商業養老保險將成為不少人的選擇。

日前，財政部辦公廳主任、新聞發言人歐文漢表示，個稅遞延型商業養老保險政策基本成型。

基本思路是實施遞延納稅政策支持，即由個人自願建立個人養老賬戶，對在規定額度內進入該賬戶的收入，以及在賬戶中投資運營的收益暫不徵稅，其應繳個人所得稅可延期至將來領取養老金時再徵收。

這種設置降低了投保人當期稅務負擔，同時增加了個人持有資金的時間價值。該項政策，本質上是為了鼓勵個人購買商業養老保險而進行的稅收優惠。

社保中有養老保險，為什麼還要發展商業養老保險？

因為社保養老基金面臨著巨大缺口。據勞動保障科學研究院發布的《勞動保障發展報告（2016）》顯示，城鎮職工基本養老保險制度財務不可持續的問題十分尖銳，個人賬戶空賬運行規模接近3.6萬億元，養老金當期收不抵支現象凸顯。

這裡面有一部分歷史欠賬原因，同時還有一大因素就是，隨著人口預期壽命增加，領取時間增長以及養老金待遇剛性增長，領取養老金支出數額不斷加大。而繳費的年輕人卻在不斷減少。反映在數據上是，職工養老保險撫養比已經連續四年下降。2011年至2015年，分別為3.16、3.09、3.01、2.97、2.87。

隨著老齡化的持續，社保養老危機將加重。此前，人力資源與社會保障部部長尹蔚民曾表示，到2050年，職工養老保險撫養比將下降到1.3：1。

在這種趨勢下，到我們退休后，很難說到手養老金還有多少。

因此，發展商業養老保險，實現養老金來源的多元化，是轉移這一養老壓力的一個辦法。

老齡化壓力下的養老金缺口是個世界性的問題。西方發達國家也都以多元化養老體系，解決這一難題。從西方經驗來看，政府提供的基礎性養老保險，只能保障最基本的生活，要想獲得更高的生活和醫療服務，則需要藉助企業年金、個人的商業性養老保險等保障。目前，個人商業保險在歐美等發達國家整個養老資金池中佔到30%、40%。這一比例或也將成為未來商業養老保險的目標。

那麼，我們該怎樣選擇一份適合自己的商業養老保險呢？

1.選擇適合自己的險種

目前，市場上的商業養老保險大致分為傳統型、分紅型、萬能型和投資連接型。其中，傳統型的預定利率是固定的，並且以年金產品居多；兩全型產品兼具保障和分紅功能，對抵禦通貨膨脹有很好的效果。這兩種養老回報額度明確，投入較少，適合一般工薪階層。而投連型不設保底收益，且風險自負；萬能型雖有一定保底收益，但要5年以上才能見收益。這兩種保險投入較高、都要被收取管理等費用，適合投資意識較強的高收入人群。

2.保費要適合自己承受能力

養老險的繳費方式有躉繳和期繳兩種方式。兩相比較，躉繳的保費會少於期交的保費總和。如果有能力，盡量選擇躉繳或較短的繳費年限。如果是期繳，年繳保費最好控制在年收入的15~20%範圍內。

3.保額要考慮未來所需的養老儲蓄總額度

按照國際通行慣例，商業養老保險提供的養老額度，佔全部養老保障需求的25%—40%為宜。

4.確定領取年齡、領取方式以及領取年限

領取年齡在投保時可與保險公司約定，一般限定50歲、55歲、60歲、65歲幾個年齡段；

領取方式分一次性領、年領和月領，有的保險公司要求在投保時就確定且不能更改，有的則可以在領取年齡時確定，投保時應予以關注；

領取年限，有的規定20年，有的規定領到100歲，有的規定領至身故，年金領取一般都會保證客戶領滿10年或20年。

保障範圍當然是越全面越好，但如果財力有限，那就選重點。比如，隨著年齡的增長和身體機能的退化，面臨的最大風險主要來自於疾病和意外傷害，這兩項可作為重點保障範圍。

目前，保險公司一般都把投保年齡限制在65周歲以下。年輕時投保保費較低、也容易承保。等上了一定的年紀，可能會因身體狀況不佳而被要求加費，甚至會被拒保。