瑞華會計師事務所恢復承接證券業務

瑞華會計師事務所恢復承接證券業務

本報訊 財政部、證監會日前決定，同意瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）自2017年4月7日起恢復承接新的證券業務。

根據相關要求，財政部、證監會成立聯合核查組，對瑞華整改情況進行了核查。核查發現，瑞華自1月7日起已全面停止承接新的證券業務，對自查發現的問題，通過採取梳理排查風險、修訂完善制度、糾正違規行為、加強內部培訓等措施進行了整改。經核查，瑞華在質量控制和一體化管理方面仍存在一些問題，客觀上構成對瑞華執業質量和內部管理的風險隱患，主要包括：在質量控制方面，瑞華在質量控制人員配備、專業判斷分歧處理、證券業務審前風險評估、審計業務約定書規範管理等方面存在一定缺陷。在一體化管理方面，瑞華在合伙人收益分配和考核、專職質量控制人員統一管理、分所預算執行差異考核、分所印章管理等方面存在一定缺陷。

兩部門要求，瑞華應對核查組核查發現的問題進行持續、全面、徹底的整改，有效防範質量控制和一體化管理方面的系統性風險，並定期向財政部、證監會書面報告整改情況。如發生新的重大風險，財政部、證監會將另行作出有關處理決定。（朱寶琛）