提前退休「賺」了嗎？

原標題:提前退休「賺」了嗎？

人社部社會保障研究所所長金維剛近日披露，當前「未老先退」問題突出，有的地區提前退休的人員佔到當年退休人員的30%，加重了養老保險的支付壓力。

提前退休分為不同情況，有身體確實欠佳的，有懶得幹活想歇著的；從身份上看，有政府部門與事業單位人員，有社會企業單位人員。不同的情況，一概論之，恐有不妥。

這之中，社會意見很大的是某些政府部門與事業單位人員眼見升遷無望、早早回家頤養天年。由於行政與事業單位人員只是近兩年才開始繳納社保金（與企業單位仍雙軌制運行），早退的幹部其實沒有繳過養老保險，就能領取養老金。這類似於早年社保剛實施時，企業中的「老人」在「空賬戶」的情況下領錢。不同的是，曾經的企業社保「空賬戶」源於計劃經濟急速向市場經濟轉型與國企大規模改制，老職工雖未繳納過社保，卻在曾經數十年的低工資背景下，為社會做貢獻，社保為「空賬戶」的他們發放養老金，既是應有的良知，也是歷史帶來的問題。反觀如今某些身體沒問題的幹部早退休領錢，要麼是自私自利，要麼是臃腫的機構為了完成減員任務產生的另一種浪費。這是應當引起重視的。

至於社會單位職工，只要繳夠15年社保，就可以從社保領退休金。這符合制度規定，談不上「道德問題」。此外，養老保險終歸講究「多繳多得」。

養老金是由「個人賬戶」+「基礎養老金」兩部分組成。其中，「個人賬戶」中的金額按照退休年齡的不同，分為139個月（60歲退休）至195個月（50歲退休）領完，之後再從「社會統籌賬戶」中領取。「多繳多得」不光體現在「個人賬戶」積累的多寡與領取上，「繳費年限」也將直接影響「基礎養老金」的計算結果。一個只繳15年社保的人和一個繳30年社保的人，「個人賬戶」中的積累金額差異巨大，「繳費年限」相差兩倍在「基礎養老金」公式計算中所得的結果也差距懸殊。

但是，還有一個極重要的不確定因素——壽命。如果一個人50歲就退休，80歲去世，將領取30年養老金，「個人賬戶」中的金額領完后，還可以從「社會統籌賬戶」里領錢；倘若一個人60歲退休，70歲就去世了，只領取了10年養老金，最多只是將「個人賬戶」中的部分領完，其在職時單位繳納的、進入「社會統籌賬戶」的部分則可能領不到。由此導致，雖然50歲就退休那個人每月領取的金額少，但領取的時間長；60歲退休那個人雖然每月領取的金額多，但領取的時間短，最終早退休壽命長的人卻「賺」了。

必須指出，壽命無法預知，但早退休每月領取的養老金往往不高。若早退休與晚退休者的預期壽命差不多，晚退休者還是會多領養老金。此外，早退休每月只拿一兩千元退休金，和同齡人仍在職拿著幾千元社會平均工資，生活質量肯定是不同的，當然承擔的壓力也不同。所以，早退休是不是真有吸引力，得看個人選擇。

關於社保的支付壓力，延遲退休正在提上日程。或許，繳納15年這一最低領取年限也會做出調整。