《信託登記管理辦法》正式施行下的家族信託，該如何兼顧登記與保密？|惠裕·熱點

《信託登記管理辦法》正式發布。本文整理了對家族信託影響的十大問答解讀，以及家族信託登記中的保密與查詢。歡迎分享與收藏。

第一部分：家族信託影響十大解讀

一、《信託登記管理辦法》適用家族信託嗎？

答：應該適用。《辦法》第三條規定：信託機構開展信託業務，應當辦理信託登記，但法律、行政法規或者國務院銀行業監督管理機構另有規定的除外。至少到目前，沒看到「另外規定」。所以，從條文內容來看是適用的，後續分析也立足於這一點。

二、家族信託的環節不同，登記也不同嗎？

答：是的。依照環節區分，家族信託登記可分為信託預登記、信託初始登記、信託變更登記、信託終止登記以及更正登記。

三、家族信託登記涉及哪些當事人？

答：信託機構是登記申請人，信託登記有限責任公司是登記受理人。

四、家族信託登記有哪些時間要求？

答：信託預登記，應於信託成立日兩個工作日前申請辦理；

初始登記，應於信託成立或者生效后十個工作日內申請辦理；

變更登記，應於相關事項發生變動之日起十個工作日內就變動事項申請辦理；

終止登記，應於按照信託合同約定解除受託人責任后十個工作日內申請辦理；

更正登記，應於發現需要更正的信託登記信息錯誤之日起十個工作日內申請辦理。

五、家族信託登記，對委託人及其家族成員有好處嗎？

答：有。比如信託受益權賬戶開立后，受益人可以查詢自己享有的受益權信息，及時掌握相關動態，權益更有保障。

六、一個人可以同時開立幾個信託受益權賬戶？

答：原則上只能開一個信託受益權賬號。《管理辦法》還規定，國務院銀行業監督管理機構另有規定的除外。

七、信託受益權賬戶可以匿名方式開立嗎？

答：不可以，必須實名。

八、信託受益權賬戶可以借給別人用或者轉讓給別人嗎？

答：信託受益權賬戶不得出租、出借或者轉讓。

九、隨著《管理辦法》的實施，家族信託的私密性是不是就沒有保障了？

答：肯定會受影響，但也無須多慮。《管理辦法》規定，信託登記公司和信託受益權賬戶代理開戶機構應當對所知悉的委託人或者受益人開戶信息以及信託受益權賬戶信息依法保密。

十、《管理辦法》能解決信託財產的公示問題嗎？

答：根據我自己的經驗，客觀上應該會發揮一定的作用。但從條文本身，是看不出來的。因為要實現信託財產公示，得讓利害關係人可以查得到信託財產姓信託，而不是信託機構，目前的條文看不出這層意思來。

第二部分：家族信託登記中的保密與查詢

一、家族信託信息保密應該遵守哪些規定？

（一）開戶信息以及信託受益權賬戶信息保密

信託登記公司和信託受益權賬戶代理開戶機構應當對所知悉的委託人或者受益人開戶信息以及信託受益權賬戶信息依法保密。

（二）信託登記相關信息及材料保密

1.信託登記公司對信託登記相關信息安全負有責任。

2.信託登記公司應當對信託登記信息及相關文件依法保密。

3.信託登記公司不得披露或者對外提供由信託登記信息統計、分析形成的有關信息，除非法律、行政法規另有規定或者經國務院銀行業監督管理機構同意。

4.信託登記公司應當建立保密制度，加強保密教育，採取相應的保密措施。

（三）泄密責任

信託登記公司或者其工作人員泄露保密信息的，信託登記公司應當採取內部問責措施，信託登記公司或者有關責任人員應當依法承擔相應法律責任。這裡的法律責任，可能是刑事責任、行政責任、民事責任中的一種，也可能是它們的組合。

二、家族信託信息可以怎麼查詢？有哪些限制？

（一）信託受益權信息查詢

1.查詢權

受益人可以依法查詢自己信託受益權賬戶中記載的信託受益權信息。

2.查詢許可權制

受益人無權查詢他人信託受益權賬戶中記載的信託受益權信息。

（二）受益人個人基本信息查詢

受益人個人基本信息涉及重要隱私，《管理辦法》對其給予了特別的保護地位。所以，任何單位或者個人不得查詢受益人的個人基本信息，除非法律明確規定或者授權。鑒於《管理辦法》其他條款（比如第三十一條、三十二條）的法律一詞是狹義上的，這裡的法律應當限於全國人大及其常務委員會的立法，不包括國務院發布的行政法規、各部委（包括銀監會）發布的規章、地方性法規規章在內。

（三）登記信息查詢

1.家族信託登記信息不公開

《管理辦法》要求，信託登記信息原則上不公開，除非法律、行政法規或者國務院銀行業監督管理機構另有規定。同時要求，集合資金信託及進行受益權拆分轉讓或者對外發行受益權的財產權信託的信託登記基本信息需要在信託登記公司官方網站公示，但沒有對家族信託基本登記信息公示提出要求。

2.家族信託登記信息查詢權及其限制

（1）委託人、受益人查詢權及其限制

第一，查詢權

委託人、受益人可以查詢與其權利、義務直接相關的信託登記信息。

第二，查詢許可權制

實質限制：首先，委託人、受益人不能查詢與其權利、義務非直接相關的信託登記信息；其次，信託文件可以通過事先約定的方式排除委託人、受益人的這項查詢權。【信託文件排除委託人、受益人查詢權的條款設置及其效力問題還需要審慎評估。】

形式限制：應當提交有效身份證明文件、授權文件和相關證明材料，並書面說明查詢目的。

（2）利害關係人查詢權及其限制

第一，查詢權

當委託人、受益人出現民事行為能力喪失等情形時，信託財產法定繼承人或者承繼人等利害關係人，僅可以憑具有法律效力的證明文件申請查詢與其權利、義務直接相關的信託登記信息。

第二，查詢許可權制

實質限制：首先，限於委託人、受益人出現民事行為能力喪失等情形；其次查詢範圍限制限於與查詢人權利、義務直接相關的信託登記信息。【《管理辦法》沒有明確規定信託文件可否排除利害關係人查詢權，進行體系性解釋，原則上應該可以。但對一些特殊情形，查詢權排除條款會歸於無效。】

形式限制：提交有效身份證明文件、授權文件和相關證明材料，並書面說明查詢目的。這裡的相關證明材料，包括具有法律效力的關於繼承或其他權利來源的證明文件。

（3）信託機構查詢權及其限制

第一，查詢權

信託機構可以查詢與其自身業務直接相關的信託登記信息。

第二，查詢許可權制

實質限制：信託機構不可以查詢與其自身業務非直接相關的信託登記信息。

形式限制：提交有效身份證明文件、授權文件和相關證明材料，並書面說明查詢目的。

（4）監管機構查詢權及其限制

第一，查詢權

銀行業監督管理機構和其他有權機關可以查詢信託登記信息。

第二，查詢許可權制

實質限制：限於法定職責範圍。超過法定職責範圍、不相關的無權查詢。

形式限制：須向信託登記公司提交有效身份證明文件、授權文件和相關證明材料，並書面說明查詢目的。

小結

第一，信託登記不會顛覆家族信託的隱私功能。

第二，監管部門確實可以更方便地掌握有關信息，向國家隱身的念頭要打住。這和CRS、大數據等問題是共振的，只能順應，無法逃避。

第三，家族信託那麼多功能，是因為法律支持才有的。每一個細節的適法性，都值得關注，務必專業。

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