保監會整治險資運用風險 實施穿透式檢查

【財新網】（記者 楊巧伶）為核查保險資產的真實性及資產質量，摸清行業風險底數，保監會決定開展保險資金運用風險排查專項整治工作，重點排查合規風險、監管套利、利益輸送、資產質量、資產負債錯配等五大風險點。保監會稱，「對重大違法違規行為，一經查實，依法依規從嚴從重頂格處罰。」

5月9日，保監會下發的《關於開展保險資金運用風險排查專項整治工作的通知》（下稱《通知》），明確了上述要點。《通知》要求，要重點核查保險資產質量、真實性和安全性，排查保險資金運用風險隱患，查找制度缺陷；聚焦重大股票股權投資、另類及金融產品投資、不動產投資和境外投資等領域，實施穿透式檢查，摸清並處置存量風險，嚴格控制增量風險。

針對上述五大風險點，《通知》做了明確具體的排查要求。合規風險方面，《通知》要求清查保險資金運用超監管比例投資問題，核查保險機構大類資產配置比例，以及投資單一資產和單一交易對手情況；嚴格規範重點環節和關鍵操作行為，核查重大投資的合規性和內控情況，重點檢查違規重大股票投資和不動產投資等問題，嚴厲打擊違法違規行為。

監管套利方面，要清查金融產品嵌套情況，摸清產品底層基礎資產屬性和風險狀況；嚴格核查利用金融產品嵌套和金融通道業務，改變投資資產屬性及類別，超範圍、超比例投資，逃避監管的違法違規行為；排查利用有關業務或產品，為其他金融機構提供通道等行為；清查金融產品、回購交易及資產抵質押融資情況，查清資金來源和性質，核查違規放大槓桿的投資行為。

利益輸送方面，要從嚴檢查保險資金運用關聯交易行為，核查投資決策的科學性、交易定價的合理性和信息披露的充分性，嚴禁採用關聯交易、「抽屜協議」「陰陽合同」等形式向保險機構股東、投資項目的利益相關方輸送利益。

資產質量方面，要核查保險資產五級分類情況，重點清查保險機構利用銀行存款等資產抵質押、擔保情況，摸清保險資產的實際價值和風險程度。

資產負債錯配方面，要核查保險公司資產與負債的匹配情況，評估償付能力保險資產相關指標計算的準確性，掌握流動性風險以及償付能力風險等。

《通知》指出，各保險公司應認真組織開展自查並針對自查發現問題和風險進行限期整改。按照《通知》，各保險公司應於6月15日前上報自查整改報告、《保險資金運用風險排查提綱》和《保險資金運用自查工作統計表》。

根據公司自查情況，《通知》要求保監會要重點關注保險資金運用重大風險領域，對存在突出問題的保險機構開展現場檢查工作。「特別是針對風險狀況暴露不充分、自查工作不認真、報告無風險的保險機構，作為現場檢查工作重點核查對象；對瞞報、漏報問題的保險機構，一經查實，從嚴從重處理。」■