萬科披露551億廣信房產資產包 含38.58億債權利息

新聞來源：觀點地產網

7月6日晚，萬科企業發布公告，就6月29日廣州萬科全資子公司廣州萬溪通過現場公開拍賣以551億元競得廣信房產資產包相關情況作出說明。

觀點地產新媒體查閱公告，廣信房產資產包項目包括三部分債權或投資權益，該三部分債權或投資權益不可分割捆綁出售：

第一部分包括三筆債權，分別為：（1）廣東國投對廣信房產的債權及相應利息合計約35.47億；（2）廣東國投受讓的廣東國際大廈實業有限公司對廣信房產的債權及相應利息6097萬元；（3）清算組接受廣東國際租賃公司破產清算小組、廣信企業發展公司破產清算組和廣東國際信託投資公司深圳公司破產清算組委託，在拍賣中一併出售的該三家破產公司清算組分別持有的對廣信房產的債權及相應利息（其中廣東國際信託投資公司深圳公司破產清算組享有的債權未計算利息）合計2.5億元。

上述三筆債權及利息金額共計38.58億元，已經經過清算組聘請的會計師事務所及評估機構核查和核定。

第二部分為廣東國投持有的廣信房產的100%投資權益，廣信房產擁有部分未開發土地的土地使用權，包括位於荔灣區的花地灣地塊；越秀區的萬福花園、榮華南地塊；白雲區的金蘭花園、丹桂花園、春蘭花園。目前廣信房產仍維持基本運作，但主要人力物力用於參與解決各項歷史遺留問題和維護資產的完整性。

根據清算組聘請的評估機構出具的評估報告，廣信房產凈資產（投資者全部投資權益價值）清查后賬面值為-58.14億元，評估值為404.41億元。

第三部分為廣東國投持有的對廣州分公司的100%投資權益。廣州分公司擁有包括位於黃埔區的普暉村待開發項目等資產。

經評估，廣州分公司凈資產（投資者全部投資權益價值）清查后賬面值為5762.43萬元，評估值為3.78億元。

根據公告，交易標的的成交價款為551億元，成交價款由三部分構成：（1）出售債權的成交款為人民幣38.58億元；（2）稅務部門核定的廣信房產和廣州分公司因改制而應繳納的土地增值稅總額，具體以稅務部門最終出具的繳納通知為準；（3）廣信房產和廣州分公司100%投資權益的轉讓款。

萬科以現金方式分期支付，具體的期限和金額為：拍賣成交之日起15日內支付履約訂金（43億元，已於報名時支付）之外的價款50億元作為第一期款；拍賣成交之日起75日內，支付第二期款50億元；拍賣成交之日起135日內，支付第三期款50億元；2018年2月28日前，支付第四期款（數額為551億元減去193億元減去已繳納及預估應繳納土增稅）。

萬科表示，公司計劃引入合作方共同開發，正在與競拍前已承諾投資的合作夥伴討論合作細節，並根據董事會授權與其他意向合作方協商共同合作開發事宜，合作達成后萬科於廣東省信託房產開發公司和廣東國際信託投資公司廣州房地產分公司中擁有的權益比例將發生變更。

同時，根據競拍要求，廣州萬科作為擔保方為廣州萬溪在《轉讓協議》項下向清算組的支付義務承擔連帶保證責任。根據《轉讓協議》的約定，廣州萬溪應向清算組支付的款項為人民幣551億元扣減因廣信房產和廣州分公司改制而需繳納的土地增值稅（按照現行法律法規及部門規章關於土地增值稅的規定，預估改制土增稅總額約為人民幣315億元），鑒於廣州萬溪已經支付人民幣43億元作為履約定金，故廣州萬科的擔保金額上限為193億元。

萬科指出，廣信房產資產包項目核心資產為廣州市區16宗可開發土地，對應權益可開發計容面積約為211萬平方米，其中約98%均位於荔灣區、越秀區，周邊基礎設施及配套完善，地理位置非常優越，屬於十分稀缺的戰略資源，競得該項目有利於公司擴大在廣州的土地儲備、穩固與提升公司在廣州的市場地位，進一步增強公司的盈利能力。